tesorería

Se han aplicado siete de las ocho recomendaciones relacionadas con la gestión de tesorería.

在与财务处管理有关的八项建议中，七项已执行。

En el marco del Programa se prestan los siguientes servicios: presupuestación; control financiero; planificación financiera; gestión de recursos financieros, incluidos los recursos extrapresupuestarios; gestión del efectivo y operaciones de tesorería; gestión de las cuotas; ingreso y desembolso de toda clase de recursos, incluida la nómina de pagos de la Sede y de la red extrasede; gestión financiera de las actividades de cooperación técnica; contabilidad y presentación de informes respecto de las actividades sufragadas con cargo a los presupuestos ordinario y operativo, así como de las actividades de cooperación técnica, y asesoramiento normativo en relación con cuestiones financieras.

G.7. 本方案提供下述服务：编制；财务控制；财务规划；财政资源包括外资源的管理；现金管理和司库业务；分摊会费管理；所有资源的接收和支出，包括总部和外地工的工资；技术合动的财务管理；经和业务动以及所有技术合动的会计核和报告；财务问题政策咨询。

La Dependencia de Tesorería se encarga de administrar la corriente de efectivo, mantener la liquidez de las cuentas bancarias, efectuar pagos en todo el mundo, incluidos los de la Comisión de Indemnización de las Naciones Unidas, comprar divisas para los pagos en distintas monedas, recibir fondos en nombre de la Organización, invertir a corto plazo los fondos administrados por la Oficina de las Naciones Unidas en Ginebra y abrir y cerrar con rapidez cuentas bancarias para entidades de las Naciones Unidas que celebran conferencias o llevan a cabo otras actividades fuera de la Sede.

司库组负责管理现金流动情况、确保银行账户的流动性、向全球各地支付款项，包括为联合国赔偿委会支付款项、购买外国货币以进行多种货币付款、为各组织收受款项、为由联合国日内瓦办事处管理的短期资金进行投资和为在总部以外地点举行会议或其他动的联合国实体加速办理开设和关闭银行账户的手续。

28E.7 Los recursos extrapresupuestarios estimados en 25.101.700 dólares para el bienio 2006-2007 proporcionarían servicios, a título reembolsable, a estructuras administrativas extrapresupuestarias de las organizaciones de las Naciones Unidas en Ginebra en los sectores de: a) la planificación, programación y presupuestación, así como servicios financieros y de tesorería; b) recursos humanos, incluidos los servicios de perfeccionamiento del personal; c) servicios de tecnología de la información y de las comunicaciones, incluidos los relacionados con el IMIS; d) servicios de correo, custodia y administración de bienes y e) servicios de adquisición y transporte.

.7 将利用2006-2007两年期估计为25 101 700美元的外资源向日内瓦联合国各组织的外行政结构提供以下领域的有偿服务：(a) 规划、方案拟订和编制以及财政服务；(b) 信息技术服务，包括综管信息系统服务；(c) 力资源，包括工发展服务；(d) 邮寄、保管和财产管理；(e) 采购和运输服务。

En el párrafo 264, el UNFPA estuvo de acuerdo con la recomendación de la Junta de Auditores de: a) considerar las repercusiones de las conclusiones de la Junta en lo que respectaba a la gestión de la tesorería del PNUD a fin de abordar los riesgos relacionados con el UNFPA; b) desarrollar controles de compensación, cuando fuera necesario; y c) ultimar con el PNUD un acuerdo actualizado a nivel de los servicios en que se definieran las responsabilidades mutuas.

在第264段，口基金同意委会的建议，即：(a) 考虑委会有关开发计划署金库的管理情况的审计结果的影响，以应对与口基金有关的所有风险；(b) 必要时采取补充控制措施；以及(c) 完成与开发计划署的最新服务级协议，规定各方责任。

En el párrafo 264 del informe, el UNFPA estuvo de acuerdo con la recomendación de la Junta de: a) considerar las repercusiones de las conclusiones de la Junta en lo que respecta a la gestión de la tesorería del PNUD a fin de abordar los riesgos relacionados con el UNFPA; b) desarrollar controles de compensación, cuando fuera necesario; y c) ultimar con el PNUD un acuerdo actualizado a nivel de los servicios en que se definan las responsabilidades mutuas.

在报告第264段里，口基金同意委会的建议，即：(a) 考虑委会有关开发计划署金库的管理情况的审计结果的影响，以应对与口基金有关的所有风险；(b) 必要时采取补充控制措施；以及(c) 完成与开发计划署的最新服务级协议，规定各方责任。

En el párrafo 167 del informe, el UNFPA estuvo de acuerdo con la recomendación de la Junta de: a) incluir términos y condiciones adecuados en los acuerdos a nivel de servicios con el PNUD para servicios de tesorería en que se abordaran las conciliaciones bancarias; y b) supervisar de cerca las transacciones en efectivo tramitadas por el PNUD, o en su nombre, hasta que estuviera en marcha el sistema de conciliaciones.

在报告第167段里，口基金同意委会的建议：(a) 把涉及银行往来调节的适当条款和条件列入与开发计划署的有关财务服务的服务级协议中； 以及(b) 密切监测开发计划署代表其处理的现金会计事项，直到可以进行往来调节。

En el párrafo 256 del informe, el PNUD estuvo de acuerdo con la recomendación de la Junta de que: a) actualizara las normas y procedimientos de tesorería para que estuviesen en consonancia con las mejores prácticas, teniendo en cuenta el proceso de reestructuración y la aplicación del sistema Atlas, y b) incluyera todas las normas y procedimientos de presentación de informes de gestión en las normas y procedimientos de tesorería.

在报告第256段中，开发计划署同意委会的建议，即应：(a) 更新现行财务政策和程序，使之符合最佳做法，同时考虑到结构改组进程和Atlas系统的实施情况；并且(b) 把所有管理报告政策和程序都纳入财务政策和程序。

En el párrafo 173 del informe, la UNOPS estuvo de acuerdo con la recomendación de la Junta de que a) incluyera plazos y condiciones apropiados para las conciliaciones bancarias en el acuerdo de niveles de servicios con el PNUD para los servicios de la tesorería y b) vigilara estrechamente las transacciones en efectivo procesadas por el PNUD, en su nombre, hasta que se pudieran hacer las conciliaciones.

在报告第173段中，项目厅同意委会的建议，(a) 在与开发计划署制定的服务级协议中纳入核对银行往来账户的条款和条件；(b) 负责代表项目厅密切监督开发计划署的现金交易，直到制定了核对办法。

17), en el sector financiero los funcionarios civiles timorenses se ocupan de casi todos los aspectos de la gestión de la Dirección de Bancos y Pagos; no obstante, algunos asesores internacionales todavía tienen que desempeñar funciones de supervisión de las operaciones de tesorería, contabilidad y pagos, y durante el mandato de la UNOTIL se seguirá prestando asistencia de este tipo.

然而，还需要部分国际顾问行使财政、会计和支付业务的基本职能，还需要根据联东办事处的任务规定继续提供类似的支助。

En el párrafo 74 del informe, el OOPS estuvo de acuerdo con la recomendación de la Junta de que debía actualizar las instrucciones técnicas de tesorería a fin de que reflejaran que el efectivo de cada grupo de fondos no se podía utilizar indistintamente para atender necesidades de la corriente de efectivo sin la aprobación previa del Comisionado General.

在报告的第74段，近东救济工程处同意委会的意见，即工程处应更新财务部技术指示，明确规定，未经主任专事先批准，不得为了满足现金流转的需要而调剂使用不同类资金的现金。

La Junta estima que, si bien el PNUD realiza la función de tesorería para la UNOPS, la UNOPS es, en última instancia, responsable por la realización de las conciliaciones bancarias y por que se apliquen procedimientos apropiados de vigilancia y control que le den seguridades respecto de la validez, exactitud e integridad de las transacciones realizadas en su nombre.

委会认为，尽管开发计划署负责项目厅的财务职能，但后者对确保银行往来调节负有最终的责任，而且应当实行适当的监测和管制程序，保证它所进行的交易具有有效性，准确性和完整性。

La Dependencia de Caja se ocupa de: a) realizar pagos por una sola vez y pagos periódicos a los beneficiarios y pagos relacionados con gastos administrativos; b) dirigir y controlar las actividades operacionales de tesorería, la corriente de efectivo y la gestión de efectivo; y c) llevar las cuentas bancarias y supervisar las relaciones bancarias operacionales de la Caja.

(a) 向养恤金受益支付一次性和定期养恤金，并负责支付行政支出；(b) 指导和控制业务金库动、现金流动和现金管理；(c) 经管银行账户，监督基金与银行之间的业务往来。

En el párrafo 58 del informe, el OOPS estuvo de acuerdo con la recomendación de la Junta de que debía actualizar las instrucciones técnicas de tesorería a fin de incluir procedimientos para evaluar y añadir nuevos tipos de instrumentos financieros a las categorías de inversión especificadas y alinear esos procedimientos con el perfil de riesgo del OOPS.

在报告的第58段，近东救济工程处同意委会的建议，即工程处应更新财务部技术指示，规定评估新种类金融工具和将其列入指定投资类别的程序，并使这些程序符合工程处的投资风险特点。

Los objetivos del proyecto han consistido en mejorar las políticas y procedimientos de transporte y almacenamiento de efectivo por las misiones; poner en práctica nuevos sistemas de pago; capacitar al personal de las misiones en procedimientos y políticas de tesorería, y poner en vigor un acuerdo bancario modelo entre las misiones y las instituciones bancarias locales.

该项目的目标是改进特派团现金运送和储存政策和程序、建立新的支付制度、向特派团工提供资金处理程序和政策方面的训练、和执行各特派团同地方金融机构之间的示范银行协定等。

El PNUD ha dado a conocer acuerdos de nivel de servicios para los servicios de nómina de pagos y tesorería, que la UNOPS está examinando con el objeto de determinar si están bien definidas las funciones y responsabilidades, especialmente en relación con los controles.

开发计划署已发表关于薪金和财务的服务级别协定草案，项目厅正在审查这些草案，以确保能正确界定职能和职责，尤其是关于管制方面的职能和职责。

El Comité presta apoyo permanente a los órganos que participan directamente en medidas de investigación y represión, como tesorerías, autoridades judiciales y organismos encargados de hacer cumplir la ley, mediante medidas para fortalecer los mecanismos de intercambio de información entre los órganos oficiales.

委会通过努力加强官方机构间的信息交流，继续支持财政部门、司法当局和执法机关等直接参与调查/执法行动的机构。

Las observaciones de auditoría más importantes (61%) están en las esferas clave siguientes: gestión financiera (18%); gestión de auditoría (14%); gestión de la tecnología de la información y las comunicaciones (10%), gestión de la tesorería (10%) y gestión de adquisiciones (9%).

主要的审计意见（61％）分属下列主要领域：财务管理（18％）；审计管理（14％）；信息和通信技术管理（10％）；财务处管理（10％）和采购管理（9％）。

Aunque se está haciendo un examen del acuerdo de niveles de servicios de tesorería con el PNUD, la UNOPS estima que incumbe al PNUD velar por que se lleven a cabo las conciliaciones de las cuentas bancarias bajo su control.

与开发计划署签定的服务级协议正在审议之中，但项目厅认为应由开发计划署负责确保对它所管制的银行账户进行银行往来调节。

En el párrafo 274 del informe, el PNUD estuvo de acuerdo con la recomendación de la Junta de que examinara periódicamente las atribuciones que había delegado en la División de Tesorería a fin de confirmar que tales atribuciones eran apropiadas.

在报告第274段中，开发计划署同意委会的建议，即应定期审查财务司内各级的权限，以核实这种权力是否适当。